7月30日，城投集團審計監察部持續以“三化模式”推進審計監察工作，對福建省南平市建陽賓館進行例行檢查。檢查組對企業的財務管理制度、日常工作考勤、公務用車管理、費用報銷支出等進行檢查，重點對財務報銷支出授權審批及支付流程管控進行檢查。

發現主要問題：

1.差旅費報銷未見出差事前審批流程，部分差旅報銷單據與實際差旅行程不符；

2.部分票據不合規；

3.公務用車無出車臺賬記錄。

規范建議:建陽賓館應完善差旅事前審批制度，嚴格執行差旅事前審批和費用報銷審批程序；強化財務基礎工作管理，規范取得財務票據；建立公務用車臺賬并規范管理。

請各企業認真參考借鑒，共同改進提升。

圖為現場查看憑證